Что такое денежный поток в проекте?

Денежный поток в проекте, также известный как поток денег или кэш-флоу, представляет собой совокупность поступлений и выплат денежных средств, которые генерируются хозяйственной деятельностью предприятия. Он охватывает все распределенные во времени денежные потоки, независимо от источников их образования.

Денежный поток является одним из ключевых показателей эффективности инвестиционного проекта. Он представляет собой дополнительный доход, который инвестор ожидает получить в результате вложения своих ресурсов, например, финансовых или временных.

Для оценки денежного потока инвестиционного проекта используется расчетный период, который охватывает временной интервал от начала проекта до его прекращения. Расчетный период разбивается на шаги или отрезки, в пределах которых производится агрегирование данных для оценки финансовых показателей.

Время в расчетном периоде измеряется в годах или долях года и отсчитывается от базового момента, который принимается за начало нулевого шага. Длительность каждого шага может быть различной.

Денежный поток проекта включает в себя все поступления и выплаты денежных средств, включая оплаченные продажи и полученные за продажи в кредит. Он позволяет прогнозировать положительный или отрицательный денежный поток в ближайшие месяцы, что помогает принять необходимые меры для предотвращения проблем.

Анализ денежного потока инвестиционного проекта позволяет оценить, через какой период времени можно ожидать отдачи от инвестиций. Он является важным инструментом для принятия решений и планирования финансовых активностей.