Узнайте, зачем важно проверить будущего партнера перед заключением сделки. Проведите доскональную проверку контрагента по ИНН и ОГРН на официальном сайте ФНС, чтобы минимизировать налоговые, договорные и репутационные риски.
Cодержание
Зачем проверять будущего партнера
Коммерческая осмотрительность — обязательное требование ФНС при выборе контрагентов (ст. 54.1 НК РФ). Она подразумевает доскональную проверку потенциальных партнеров перед заключением сделки. Несоблюдение этого требования может привести к серьезным последствиям, таким как доначисление налогов и отказ в вычетах. Проверка контрагента необходима для защиты от налоговых, договорных и репутационных рисков.
Как проверить потенциального партнера по ИНН и ОГРН на сайте налоговой
Для оценки надежности будущего партнера ФНС предлагает бесплатные сервисы проверки на официальном сайте. Для использования этих сервисов необходимо знать ИНН и ОГРН контрагента. После ввода этих данных в сервис, можно получить различную информацию о контрагенте.
Данные для поиска
ОГРН, ИНН, КПП, название фирмы, ФИО ИП, регион – это данные контрагента, которые необходимы для получения информации. ИНН и ОГРН являются уникальными номерами и позволяют точно идентифицировать контрагента. Зная только название организации или фамилию и имя предпринимателя, проверить партнера будет сложно.
Сервисы ФНС для проверки контрагента
На сайте ФНС разработан электронный сервис «Проверь себя и контрагента». С помощью этого сервиса можно получить следующую информацию:
- Сведения о юридических лицах, внесенные в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ). В этом разделе содержатся общие сведения о госрегистрации организации, лицензиях, регистрации в фондах, реорганизации, ликвидации и других изменениях в учредительных документах.
- Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации.
- Информация о решениях регистрирующих органов о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из ЕГРЮЛ.
- Сведения об адресах, указанных при государственной регистрации в качестве места нахождения юридических лиц.
Эти сервисы позволяют оценить надежность контрагента, выявить фирмы-однодневки и проверить данные организации.
Аффилированность контрагента
Аффилированные лица могут влиять друг на друга и иметь значимую юридическую связь. Проверка контрагента на аффилированность необходима для убедиться, что партнер не сотрудничает с фирмами-однодневками, офшорами или не имеет неочевидных связей с вашей компанией.
Фирмы-однодневки создаются для уклонения от налогов и мошенничества. Работа с такими фирмами может привести к негативным последствиям, включая доначисление налогов и административные дела.
Офшоры также часто используются для уклонения от налогов и участия в мошеннических схемах. Если ваш контрагент аффилирован с офшорными компаниями, налоговая может обратить внимание на ваши действия и искать признаки налоговой оптимизации.
Проверка контрагента на аффилированность позволяет минимизировать риски и защитить себя от недобросовестных партнеров.
См. также
Судебная практика и проверка контрагента
Судебная практика требует от предпринимателя проверять контрагента перед заключением договора и убедиться в его добросовестности. Добросовестный предприниматель должен проверить, может ли контрагент исполнить свои обязательства и покрыть причиненные убытки.
Пренебрежение проверкой контрагента может привести к неприятным последствиям, таким как штрафы от налоговой, административные дела и репутационные риски.
Проверка контрагента по ИНН и ОГРН на сайте ФНС позволяет оценить надежность будущего партнера и снизить риски.
Что нам скажет Википедия?
Списки адресов массовой регистрации и соответствующих юридических лиц широко используются коммерческими организациями (в первую очередь банками, лизинговыми, страховыми компаниями и др.) для проверки соответствующих контрагентов при подготовке к совершению сделок с такими лицами. Проверка наличия организации в списке адресов массовой регистрации доступна любому лицу на официальном сайте Федеральной налоговой службы.
