Как платить налог на имущество в 2023 году?

Статья поможет вам разобраться с процессом оплаты налога на имущество в 2023 году, включая необходимые шаги, сроки и возможные штрафы за несвоевременную уплату. Узнайте о налоговых ставках и объектах, подлежащих налогообложению.

Срок уплаты налога на имущество в России истекает ежегодно 1 декабря. Чтобы избежать штрафов и пеней, граждане должны незамедлительно произвести оплату. В этой статье представлена подробная пошаговая инструкция о том, как правильно оплатить налог на имущество, а также информация о том, что такое налог на имущество, какие объекты подлежат налогообложению и как его рассчитать.

Налог на имущество физических лиц в 2023 году: ставка, срок уплаты, расчет,  льготы
Источник изображения: www.gazeta-unp.ru

Пошаговая инструкция по оплате налога на имущество

  1. Получите уведомление о налоге на имущество на сайте ФНС или в почтовом ящике.
  2. Проверьте данные в уведомлении: кадастровую стоимость, ставку налога и суммы к уплате.
  3. Выберите способ оплаты. Возможны следующие варианты:
    • Оплата через личный кабинет на сайте ФНС.
    • Оплата через интернет-банк.
    • Оплата в отделении банка или почтового отделения.
  4. Внесите сумму налога до 1 декабря.

Помните, что при несвоевременной уплате налога могут быть наложены штрафы до 40% от суммы налога и начислены пени.

Сроки уплаты налога на имущество организаций и ИП в 2023 году новая таблица
Источник изображения: www.buhsoft.ru

Что такое налог на имущество?

Налог на имущество – это обязательный платеж, который ежегодно взимается с физических лиц за владение недвижимым имуществом. Налог начинает начисляться с момента регистрации недвижимости в Росреестре, и даже если вы не проживаете по месту регистрации, налог все равно будет исчисляться.

Объекты, облагаемые налогом на имущество

К недвижимости, подлежащей налогообложению, относятся:

  • Жилые помещения (квартиры, дачи)
  • Гаражи и парковочные места
  • Офисные помещения и коммерческая недвижимость

Ставки налога зависят от типа имущества:

Тип имущества Ставка налога
Жилые помещения, гаражи и парковочные места 0,1% от кадастровой стоимости
Офисные помещения и коммерческая недвижимость свыше 300 млн рублей 2%
Другое имущество 0,5%

Обратите внимание, что местные власти могут изменять ставку налога, устанавливая её в диапазоне от 0 до 2% в зависимости от региона.

Налог на имущество физических лиц в 2024 году: ставка, срок уплаты, расчет,  льготы
Источник изображения: www.rnk.ru

Транспортный и земельный налоги

Кроме налога на имущество, граждане также обязаны уплатить транспортный и земельный налоги. Сроки уплаты совпадают с уплатой налога на имущество — до 1 декабря.

Транспортный налог

Транспортный налог взимается с владельцев всех видов транспортных средств, таких как автомобили, мотоциклы и т.д. Его сумма рассчитывается в зависимости от мощности транспортного средства.

Земельный налог

Земельный налог уплачивается за земельные участки. Ставка также варьируется в зависимости от региона и назначения земли.

Как оплатить налог на имущество в 2023-м: инструкция | РБК Инвестиции
Источник изображения: www.rbc.ru

Изменения в порядке уплаты налога на имущество в 2023 году

С 2023 года введены новые правила уплаты налогов, связанные с единым налоговым счетом и единым налоговым платежом. Это означает, что организации сами рассчитывают налог и авансовые платежи, а уведомления о стоимости объектов и порядке уплаты налога будут приходить позже.

Пример расчета налога на имущество предприятия

Предположим, у компании есть магазин с кадастровой стоимостью 8 млн рублей. Ставка налога составляет 1,5%. Рассчитаем годовой налог и авансовые платежи:

  1. Годовой налог: 8,000,000 * 0.015 = 120,000 рублей.
  2. Авансовый платеж (разделим на 4 квартала): 120,000 / 4 = 30,000 рублей.
  3. Если в 1-3 квартилах уплачено 90,000 рублей, то сумма к уплате за 4 квартал составит 30,000 рублей.

Заявление и сроки подачи декларации по налогу на имущество

С 2023 года собственникам объектов недвижимости не нужно включать расчеты по объектам с кадастровой стоимостью в годовую декларацию. Однако декларация по налогу на имущество должна быть подана до 25 марта 2024 года.

Важно: не забывайте о сроках, так как за отсутствие декларации и уплату налога могут быть применены штрафы.

Сроки уплаты налога на имущество организаций и ИП в 2023 году новая таблица
Источник изображения: www.buhsoft.ru

Что нам скажет Википедия?

Налог на недвижимость в России устанавливается как региональный налог и включает в себя три отдельных налога: земельный налог, налог на имущество предприятий и налог на имущество физических лиц. Налоговая база определяется в зависимости от стоимости имущества, и предусмотрены две категории налоговых льгот на федеральном и региональном уровне.

До 2015 года налог на недвижимость в России оплачивался до 1 ноября, но согласно поправкам к налоговому кодексу с 2015 года налог должен быть уплачен до 1 декабря. Налог на недвижимость физических лиц рассчитывается исходя из средней рыночной цены за 1 м² недвижимости и с учетом налоговой ставки, которая может варьироваться от 0,1 до 2%. В регионах России налог на имущество для стандартной двухкомнатной квартиры составляет примерно 700 рублей. Однако, после перерасчета налога по новым правилам, сумма возрастет почти в 2 раза и составит 1120 рублей для квартиры площадью 55 м². Собственники квартир также имеют право на налоговый вычет, равный стоимости 20 м² их недвижимости.

Ставка налога на недвижимость физических лиц в Москве вырастет в 20 раз, если через пять лет повысят налоговую ставку до 0,3% от кадастровой стоимости. Владельцы торговых центров, офисных зданий и другой коммерческой недвижимости будут платить налог по ставке в 2%, а для расчета налога на жилые дома, дачи, квартиры и другие объекты недвижимости, регионы могут устанавливать ставку от 0,1% до 0,3%, либо снизить ее до 0%. Остальные объекты недвижимости будут облагаться налоговой ставкой до 0,5%.