Узнайте, как начинается счет юридического лица в банке и как расшифровать его цифровую комбинацию. Понимание структуры номера счета поможет предотвратить ошибки при отправке платежей и получить дополнительную информацию о партнерах по бизнесу.
Cодержание
При открытии расчетного счета в банке вы получаете комбинацию из цифр, которая по сути является индивидуальным шифром для хранения средств. В целом вам необязательно знать все особенности расшифровки — банки действуют строго в рамках закона, а комбинация из цифр формируется вычислительной системой. Однако знать матчасть все же стоит: ошибка в двух цифрах при отправке платежа на счет юридического лица может стоить вам времени и денег. Вы также будете больше знать о ваших партнерах по бизнесу, внимательно изучив их расчетный счет.
Структура банковского счета
Расчетный счет состоит из 20 цифр, каждая из которых имеет свое значение. Все числа, входящие в номер, разделены на группы, которые отражают определенные характеристики счета.
Отметим, что счет физического лица всегда начинается с цифр 408. Эта комбинация едина для всех российских банков. Счет ИП также начинается с цифр 408.
Теперь расшифруем значение счета, разбив номер на группы: 111.22.333.4.5555.6666666:
- 111 — счет первого порядка банковского баланса, по которому можно узнать, кто открыл счет и с какой целью.
- 22 — счет второго порядка, и эти цифры указывают на специфику деятельности владельца счета.
- 333 — валюта, в которой хранятся средства на счету.
- 4 — проверочный код.
- 5555 — комбинация, означающая отделение банка, в котором открыт счет.
- 6666666 — порядковый номер счета в вашем банке.
Как расшифровать цифры?
Для начала выясним, что означает расшифровка первых пяти цифр в расчетном счете, которые составляют определенную группу счетов баланса банка. Эти счета утверждены Центробанком и включают два раздела.
Первый состоит из трех цифр и означает специфику расчетов. Например, эти комбинации имеют разную расшифровку:
| Цифры | Расшифровка |
|---|---|
| от 102 до 109 | счета фондов, а также хранение капитала, учет прибыли и убытков |
| 203 и 204 | счета для учета драгметаллов |
| с 301 по 329 | счета для проведения операций между банками |
| 401 и 402 | счета для переводов в бюджет |
| 403 | управление деньгами, находящимся в ведении Минфина |
| 404 | внебюджетные фонды |
| 405 и 406 | счета государственных компаний |
| 407 | юридические компании |
| 408 | физлица и ИП |
| с 411 по 419 | вклады, открытые государственными структурами |
| с 420 по 422 | хранение средств юридических лиц |
| 423 | вклад открыт физическим лицом-резидентом |
| 424 | средства иностранных компаний |
| 425 | средства на вкладе принадлежат физическому лицу-нерезиденту |
| 430 | средства банков |
| с 501 по 526 | счета, необходимые для учета ценных бумаг |
Следующие две цифры обозначают идентификационные номера для кредитной организации.
Теперь, зная структуру и значения цифр в расчетном счете, вы сможете легче идентифицировать счета юридических лиц и получать больше информации о своих партнерах по бизнесу.
См. также
Для чего нужна расшифровка расчетного счета в банке?
Знать, что означают цифры в расчетном счете юридического лица или предпринимателя, полезно любому владельцу бизнеса. Особенно это касается небольших компаний, в которых часто в штате нет отдельного бухгалтера и владелец самостоятельно при необходимости формирует платежи и заполняет бланки договоров с контрагентами.
Если вы будете знать, как формируется счет, вероятность, что переставите местами цифры или что-то не допишите, будет минимальной.
Порядок формирования счета гарантирует, что при ошибке в номере деньги не будут зачислены на расчетный счет другой компании, они вернутся плательщику для уточнения реквизитов. Придется исправлять ошибку, писать письмо в банк. Это может занять несколько дней.
Пример расчетного счета в банке
Номер расчетного счета у каждого клиента банка свой, не бывает двух пользователей с одинаковыми счетами в одном или разном банках.
Примеры, как выглядит расчетный счет банка, для компаний разной формы собственности, рублевые:
- ОАО «Рога и Копыта» - 40702810200210000237
- ЗАО «Птичий Рай» - 40702810200210000244
- ИП Иванов И.И. - 40817810200210004312
Примеры счетов в иностранной валюте:
- ОАО «Рога и Копыта» - 40702840702410000237
- ЗАО «Птичий Рай» - 40702840702410000244
- ИП Иванов И.И. - 40817840702410004312
Структура расчетного счета:
Порядок формирования расчетных счетов определен Положением Банка России № 579-П. Он одинаковый для клиентов любых категорий и юридических статусов.
Сколько цифр в расчетном счете юридического лица и ИП
В любом номере счета 20 цифр. Независимо от того, государственная компания или частная, юридическое или физическое лицо открывает счет.
Что означают цифры в расчетном счете юридического лица
Чтобы лучше разобраться в структуре, разобьем номер на отдельные блоки:
ХХХ.VV.ZZZ.S.YYYY.UUUUUUU.
Расшифровка:
- ХХХ — первые пять цифр, означающие юридический статус владельца, направление деятельности, форму собственности, в какой валюте открыт счет.
- VV — идентификационные номера для кредитной организации.
- ZZZ — несут информацию о категории счета и его типе.
- S — контрольная цифра.
- YYYY — код подразделения банка.
- UUUUUUU — сам номер счета.
Например, расшифруем счет 40702810200210000237:
- 407 — означает, что это счет юридической компании.
- 028 — идентификационные номера для кредитной организации.
- 10200 — несет информацию о категории счета и его типе.
- 00237 — номер счета.
Счета открываются в банках автоматическими системами, поэтому ошибки в их формировании практически исключены.
К расчетным счетам банки могут «привязать» банковские карты, которые обычно используются для оплаты в командировках, на транспорте и представительских расходов, а также для получения наличных средств.
Историческими предшественниками расчетных счетов были специальные счета, которые использовались для выплат по чекам.
В России Положением Банка России от 16 июля 2012 г. N 385-П установлено, что номер банковского расчетного счета представляет собой двадцатизначное число, в котором:
ААА—ББ—ВВВ—Г—ДДДД—ЕЕЕЕЕЕЕ (для удобства разделены дефисами, в реальной практике дефисы не используются):
Пример: 40817810099910004312, в котором 408 — означает, что это счет физического лица или ИП, 17 — счет резидента РФ, бессрочный, 810 — валюта рубли РФ, 0 — контрольная цифра в данном случае, 9991 — код подразделения банка (иногда - часть номера счета), 0004312 — сам номер счета.
Внутренний номер бюджетных счетов и счетов по учету доходов и расходов начинается с символа бюджетной отчетности (3 знака) или символа отчета о прибылях и убытках (5 знаков).
В целях создания резерва рекомендуется предусматривать возможность обработки номеров счетов из 25 знаков (резерв на дополнительные 5 знаков).
Необходимость открытия расчетного счета для предпринимателя
Открытие расчетного счета для ИП или ООО не обязательно, но на наличные расчеты для компаний накладываются ограничения. Согласно п. 4 Указания Банка России от 09.12.2019 N 5348-У «О правилах наличных расчетов» запрещено проводить оплату по договору между юридическими лицами или ИП наличными средствами более чем на 100 000 рублей или хранить излишки наличных свыше лимита, устанавливаемого самой организацией (Положение о порядке ведения кассовых операций).
Блокировка счета по результатам мониторинга
Для исполнения закона «О противодействии финансированию терроризма и легализации доходов, полученных преступным путем» в каждом банке действует отдел финансового мониторинга, который проверяет в обязательном порядке все операции на суммы, превышающие 600 000 рублей. Банк может заблокировать средства на расчетном счете и попросить предоставить необходимые документы для выяснения правомерности операций. По итогу рассмотрения документов банк может принять решение о закрытии расчетного счета, при этом в договоре могут быть прописаны комиссии.
Что нам скажет Википедия?
К расчётным счетам банки могут «привязать» банковские карты, которые обычно используют для оплат в командировках, на транспорте, представительских расходов, получения наличных средств.
Историческими предшественниками расчётных счетов были специальные счета, которые использовались для выплат по чекам.
В России
Приложение 1 к Положению Банка России от 16 июля 2012 г. N 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» устанавливает, что номер банковского расчётного счёта представляет собой двадцатизначное число, в котором:
ААА—ББ—ВВВ—Г—ДДДД—ЕЕЕЕЕЕЕ (для удобства разделён дефисами, в реальной практике дефисы не используются):
Пример: 40817810099910004312, в котором 408 — означает, что это счёт физического лица, 17 — счёт резидента РФ, бессрочный, 810 — валюта рубли РФ, 0 — контрольная цифра в данном случае, 9991 — код подразделения банка (иногда - часть номера счёта), 0004312 — сам номер счёта.
Внутренний номер бюджетных счетов и счетов по учёту доходов и расходов начинается с символа бюджетной отчетности (3 знака) или символа отчета о прибылях и убытках (5 знаков).
В целях создания резерва рекомендовано предусматривать возможность обработки номеров счетов из 25 знаков (резерв на дополнительные 5 знаков).
Необходимость открытия расчётного счёта для предпринимателя
Открытие расчётного счёта для ИП или ООО не обязательно, но на наличные расчёты для компаний накладываются ограничения. Согласно п. 4 Указания Банка России от 09.12.2019 N 5348-У «О правилах наличных расчетов» запрещено проводить оплату по договору между юридическими лицами или ИП наличными средствами более чем на 100 000 рублей, или хранить излишки наличных свыше лимита, устанавливаемого самой же организацией (Положение о порядке ведения кассовых операций).
Блокировка счёта по результатам мониторинга
Для исполнения закона «О противодействии финансированию терроризма и легализации доходов, полученных преступным путём» в каждом банке действует отдел финмониторинга, который проверяет в обязательном порядке всё операции на суммы, превышающие 600 000 рублей. Банк может заблокировать средства на расчётном счёте и попросить предоставить необходимые документы для выяснения правомерности операций. По итогу рассмотрения документов банк может принять решение о закрытии расчётного счёта, при этом в договоре могут быть прописаны заградительные комиссии (от 5 % до 20 %) и остаток средств банк выдаст за их вычетом.
